RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE

Relazione del Collegio Sindacale sul Bilancio al 31 dicembre 2007 di Intesa Leasing Spa ai sensi dell’art. 2429 Cod. Civ.

Al Socio Unico di Leasint Spa
Il bilancio chiuso al 31 dicembre 2007, che viene sottoposto alla Vostra approvazione, chiude con un utile netto di euro 38.318.917, risultato di un intenso anno di attività.
La presente relazione è redatta in conformità a quanto previsto dall’art. 2429, comma 2, c.c ed ha per oggetto il resoconto dell’attività di vigilanza e controllo svolta durante l’esercizio del Collegio Sindacale in conformità alla legge tenendo conto, all’occorrenza, dei “Principi di comportamento del collegio sindacale” raccomandati dai Consigli Nazionali dei Dottori Commercialisti e dei Ragionieri.

Il collegio ha vigilato sull’osservanza della normativa di legge e regolamentare anche in materia di antiriciclaggio. Con il fondamentale supporto degli altri organi di controllo interno ha vigilato sul rispetto dei principi di corretta amministrazione e dei profili organizzativi e procedurali dei quali la società si è dotata. In proposito non abbiamo rilievi né osservazioni da effettuare in questa sede.
Il collegio non ha trascurato, per gli aspetti di competenza e sulla base dell’esame dei documenti d’impresa, delle informazioni ricevute dalle funzioni amministrative competenti e dalla società di revisione, di rendersi conto sistematicamente dell’adeguatezza della struttura organizzativa, del sistema di controllo interno e del sistema amministrativo contabile, nonché sull’affidabilità di quest’ultimo di rappresentare correttamente i fatti di gestione.
Abbiamo attentamente esaminato il bilancio del trentacinquesimo esercizio della Vostra Società, costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico e dalla nota integrativa, nonché il prospetto delle variazioni del patrimonio netto e il rendiconto finanziario, trasmessici dagli Amministratori nei termini previsti dall’art. 2429 Cod. Civ., corredato dalla relazione sulla gestione e dagli allegati previsti dalle vigenti disposizioni di legge.
Con riferimento a tale documento i componenti del Collegio sindacale hanno tenuto presenti gli obblighi posti a loro carico dall’art. 2429, secondo comma, Cod. Civ.
Vi diamo atto che nella redazione del bilancio gli Amministratori non hanno derogato alle norme di legge, ai sensi dell’art. 2423 Cod. Civ.
Preme sottolineare che, nel periodo amministrativo in commento, i Soci non hanno inoltrato al Collegio Sindacale alcuna denunzia regolata dall’art. 2408 Cod. Civ.
Nella sua relazione il Consiglio di Amministrazione Vi ha esaurientemente illustrato l’attività svolta dalla Società, riferendo i fatti di rilievo, le circostanze e le condizioni che hanno influito sullo svolgimento della gestione e sui risultati dell’anno 2007.

Nella nota integrativa sono invece commentate le varie poste di bilancio e indicati i principi contabili e i criteri di valutazione adottati nonché messi a raffronto i dati dell’esercizio con quelli dell’esercizio precedente.
Come vi è stato illustrato nella relazione agli amministratori, il bilancio d’esercizio al 31.12.2007 è stato redatto sulla base dei principi IFRS/IAS, applicazione seguita dalle società controllate della capogruppo; i confronti con i dati del 2006 sono omogenei.
La società ha seguito nella redazione del bilancio le istruzioni per la redazione dei bilanci degli intermediari finanziari emanate dalla Banca d’Italia il 14 febbraio 2006.
Non essendo a noi demandato il controllo analitico di merito sul contenuto di bilancio, abbiamo verificato l’impostazione generale data dallo stesso, sulla sua generale conformità alla legge per quanto riguarda la sua formazione e struttura.

I Criteri di valutazione sono stati impostati al principio di prudenza e la rappresentazione delle varie classi di valori è chiara. Non abbiamo osservazioni particolari da riferire.

In relazione alla attività di vigilanza svolta nel corso dell’esercizio dal Collegio Sindacale, in particolare, Vi segnaliamo che:

• abbiamo partecipato alle Assemblee dei Soci, alle riunioni del Consiglio di Amministrazione e del Comitato Esecutivo, svoltesi nel rispetto delle norme statutarie, legislative e regolamentari che ne disciplinano il funzionamento e per le quali possiamo ragionevolmente assicurare che le operazioni deliberate e poste in essere sono state conformi alla legge ed allo statuto sociale e non sono state manifestamente imprudenti, azzardate, in conflitto d’interessi o tali da compromettere l’integrità del patrimonio sociale;
• abbiamo ottenuto periodicamente dagli Amministratori dettagliate informative sull’andamento gestionale, sulla sua prevedibile evoluzione, sulle operazioni di maggior rilievo, per le loro dimensioni o caratteristiche, effettuate dalla Società nonché sulle innovazioni di prodotto;
• abbiamo periodicamente incontrato i Responsabili della società di revisione incaricata del controllo contabile sulla Società. Nel corso di tali incontri non sono emersi dati ed informazioni rilevanti che debbano essere evidenziati nella presente relazione;
• abbiamo acquisito conoscenza dell’assetto organizzativo della Società, e dei controlli interni anche tramite la raccolta di informazioni dai Responsabili delle funzioni aziendali. A tale riguardo ci è apparso adeguato ed affidabile per il soddisfacimento delle esigenze di controllo sull’operatività della società. Vi evidenziamo che non abbiamo particolari indicazioni da formulare;
• abbiamo vigilato sull’adeguatezza del sistema amministrativo e contabile nonché sull’affidabilità di quest’ultimo a rappresentare correttamente i fatti di gestione, mediante l’ottenimento di informazioni dai Responsabili delle funzioni competenti e dal soggetto incaricato del controllo contabile nonché l’esame, a campione, di alcuni documenti aziendali. A tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire;
• le operazioni infragruppo e quelle con le parti correlate poste in essere nel corso dell’esercizio sono da ritenersi connesse ed inerenti alla realizzazione dell’oggetto sociale nonché effettuate nell’interesse generale della Società e in linea con le normali condizioni di mercato;
• il Collegio ha seguito con attenzione l’operazione straordinaria di fusione per incorporazione di Sanpaolo Leasint Spa sia per quanto riguarda gli adempimenti sia per quanto riguarda la complessa riorganizzazione della società.

Il Collegio Sindacale, in considerazione di quanto in precedenza evidenziato e tenuto conto che, dalle informazioni ad oggi ricevute della società di revisione Reconta Ernst & Young Spa sul bilancio d’esercizio, non emergono rilievi o riserve o richiami di informativa, attesta il proprio accordo con la proposta formulata dal Consiglio di Amministrazione sia in ordine all’approvazione di bilancio al 31.12.2007 sia in ordine alla proposta di destinazione dell’utile a riserva per il rafforzamento del patrimonio sociale.

Milano, 18 marzo 2008

I Sindaci

Prof. Felice Martinelli (Presidente)
Dott. Giuseppe Dalla Costa
Prof. Mario Marelli